——2024年12月24日在县十九届人民代表大会第四次会议上

县财政局局长　 陶维民

各位代表：

　　受县人民政府委托，现将梨树县2024年预算执行情况和2025年预算草案提请大会审议，并请各位代表提出意见。

　　一、2024年预算执行情况

　　（一）1-11月份预算执行情况

　　1、一般公共预算

　　1-11月份，全县一般公共预算全口径财政收入完成59434万元，同比增加8153万元，增长15.9%。一般公共预算地方级财政收入完成33446万元，同比增加2381万元，增长7.7%。一般公共预算支出完成539297万元，同比减少39209万元，下降6.8%。

　　2、政府性基金预算

　　1-11月份，政府性基金本级收入完成24010万元，同比增加6261万元，增长35.3%。政府性基金支出完成28961万元，同比减少42377万元，下降59.4%。

　　（二）全年预算执行情况预计

　　1、一般公共预算

　　全年一般公共预算全口径财政收入预计完成63200万元，同比增加8787万元，增长16%。一般公共预算地方级财政收入预计完成35200万元，同比增加2297万元，增长7%。全年一般公共预算支出预计完成585000万元，同比减少806万元，下降0.1%。

　　2、政府性基金预算

　　全年政府性基金预算本级收入预计完成29000万元，同比增加9205万元，增长46.5%；全年政府性基金支出预计完成33000万元，同比减少38110万元，增长53.6%。

　　３、政府债务情况

　　2024年吉林省财政厅下达我县新增地方政府一般债务限额1.42亿元，比上年减少1.75亿元；地方政府专项债务限额0亿元，比上年减少3.77亿元；发行再融资债券3.13亿元，比上年增加2.3亿元。截至2024年11月底，全县政府债务余额为75.75亿元。其中：一般债务余额52.04亿元，专项债务余额23.71亿元。2024年一般债务还本支出3200万元，一般债务付息支出13760万元，专项债务付息支出5977万元。

　　二、2024年财政重点工作完成情况

　　2024年，财政部门在县委、县政府的正确领导下，深入贯彻县委、县政府各项决策部署，积极应对复杂的经济形势和严峻的财政收支矛盾，紧紧围绕全县发展大局和财政年度目标任务，努力增收节支，切实兜牢“三保”底线，重点保障民生支出，积极有效防范化解债务风险，财政运行平稳有序。

　　（一）大力组织财政收入

　　一是加强税收征管。积极协调税务部门，对主要纳税大户实行重点监控，对税收收入进行研判，对主要税源积极组织征收。二是加强非税收入管理。县政府每月召开非税收入调度会，各部门一把手亲自安排部署，统筹协调，确保非税收入应收尽收。三是积极向上争取专项资金。集合各部门的职能特点和优势，吃透上级政策，研究资金投向，找准争取资金突破口，确保全方位争取各类项目资金。预计全年完成向上争取专项资金40亿元。四是千方百计盘活资产、资源和资金。开展经常性闲置资产资源资金清查摸底，分类制定盘活措施，督促盘活进度。

　　（二）着力优化支出结构

　　一是保持“三保”支出强度不减。始终把保工资、保运转、保基本民生作为财政支出的重中之重，坚持“三保”支出优先地位，截止到11月底，全县“三保”支出20.92亿元，占一般公共预算支出的比重达51%。二是持续过紧日子。严格执行《梨树县关于进一步厉行节约坚持过紧日子的实施方案》，通过盘活各类存量资产、资源、资金，压减“三公经费”和一般性支出等方式，腾出资金用于保障民生。截至2024年11月末，委托业务费比去年同期压减5170万元，压减41.19%；一般公共预算一般性支出比去年同期压减7543万元，压减23.24%；收回存量待盘活资金7164万元，同比增长18%。三是加大资金统筹保障农业支出。截止11月末拨付2024年耕地地力保护补贴33487万元，高标准农田建设资金57322万元，保护性耕作4540万元，目标价格补贴29335万元。

　　（三）防范化解债务风险

　　一是制定完善管理制度。为完善政府债务管理制度，我们联合发改部门制定了《梨树县政府专项债券项目管理实施方案（试行）》，规范了专项债券项目全链条管理，确保债券资金用于支持重点项目建设，并充分发挥效益。二是推动我县地方政府债务风险化解工作。严格落实既定化债举措，加大存量隐性债务化解力度，坚决防止新增隐性债务，健全化债长效机制，有效防范化解地方债务风险。三是全年政府债券发行和化债目标全面完成。2024年全年总计发行政府债券2.4亿元，有力支持了乡村振兴等项目建设和地方财力保障。按照2024年化解债务风险任务目标，我们通过增收节支、过紧日子等一揽子措施，确保完成全年化债目标。

　　（四）创新财政管理机制

　　一是发挥财政监督管理职能。按照财政部和省财政厅年度监督检查任务，继续推动预算单位会计信息质量检查和反馈问题整改工作。配合县纪委监委，参与重大纪检监察专项行动，完成县委县政府交办的临时性工作。二是不断强化国有资产管理。制定印发《梨树县行政事业单位国有资产处置管理办法》和《梨树县行政事业单位国有资产出租出借管理办法》，进一步完善了国有资产监管制度。三是持续规范政府采购。全面贯彻落实政府采购法律法规，维护采购人利益，提高资金使用效益，截止目前共办理政府采购业务111项。大力推进政府采购全流程电子化，规范政府采购电子商城采购行为，目前共有436家供应商入驻商城，采购单位473家。通过电子商城交易6345笔，交易金额3895万元。四是提高投资评审质量。进一步规范财政投资评审工作，不断探索评审新机制，完善评审业务流程。2024年共评审项目367个，总评审值246526.41万元，其中预算评审149项，提报值146208.77万元，审定值123311.09万元，审减22897.68万元，审减率为15.66%；决算评审218项，提报值100317.64万元，审定值93474.96万元，审减6842.68万元，审减率为6.82%。

　　（五）纵深推进财政改革

　　一是继续推动预算一体化建设。进一步推进预算单位预算一体化会计核算工作，实现资金从预算安排源头到使用末端全过程流向明确、来源清晰、账目可查的管理模式。二是严格预算执行管理。依托预算一体化系统，强化预算约束，规范预算执行。三是加强绩效目标管理。开展常态化绩效监控，对37个预算项目进行中期监控，及时发现并纠正执行偏差。目前部门整体支出和项目支出绩效自评工作已完成，覆盖率近100%。四是继续推动总会计制度改革。严格按照新制度规定进行总会计核算、编制财务报表和预算报表，进行平行记账，继续“双功能”、采用“双基础”开展总会计核算，严格按照财政总会计“T＋1”日完成核算，实现日清月结。

　　（六）推进国有企业改革

　　为进一步深化国有企业改革，我局为县委县政府起草了《梨树县国有企业重组改革实施方案》并印发实施，该方案明确了本次改革重组的依据和目标，推动完善国有资产监管体制，形成以管资本为主的国资监管工作格局；整合资源优化布局，推动国有企业转型升级；建立和规范法人治理结构，完善现代企业制度。进一步制定了10项具体措施、29项具体任务，并明确了相应的责任单位和完成时间。

　　各位代表，过去的一年，全县财政工作总体平稳，但还存在一些困难和问题。主要是本级财力严重不足，收支矛盾突出，资金调度困难，防范化解债务任务艰巨等。对此，我们将进一步深化改革，强化管理，增强为民理财，依法理财的紧迫感和使命感，努力开创财政工作的新局面。

　　三、2025年预算草案

　　2025年预算编制总的指导思想是：始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以习近平总书记对吉林工作重要讲话和重要指示精神为统领，坚决贯彻党的二十大精神，按照中央、省委、市委和县委各项决策部署，扎实推进积极财政政策落实，树牢政府“过紧日子”思想，切实兜牢“三保”底线，有效防范债务风险，充分发挥财政职能作用，积极落实财政保障，为推动全县经济高质量发展提供财力支撑。

　　（一）一般公共预算

　　一般公共预算收入安排。2025年，全县一般公共预算全口径财政收入预计71000万元，预计比上年增加7800万元，增长12%。一般公共预算地方级财政收入安排38720万元，预计比上年增加3520万元，增长10%。

　　一般公共预算支出安排。2025年，全县一般公共预算地方级收入预算安排38720万元，加上预计上级提前下达转移支付补助收入170000万元后，收入总计为208720万元。按照收支平衡的原则，全县一般公共预算支出安排208720万元。由于上级转移支付补助还没有提前下达，暂按预计下达数编制，待下达后进行预算调整。

　　（二）政府性基金预算

　　政府性基金预算收入安排。2025年，全县政府性基金预算本级收入安排20000万元，预计比上年减少9000万元，下降31%。

　　政府性基金预算支出安排。2025年，全县政府性基金预算收入预算安排20000万元，加上上年结转收入42041万元，政府性基金预算收入总计为62041万元。按照收支平衡的原则，政府性基金预算支出安排62041万元。

　　四、2025年重点工作任务

　　（一）全力以赴紧抓收入开拓财源。要采取更有力、超常规的措施组织收入。继续推行综合治税，协调税务部门加强零散税源管理，严征细管，做到应收尽收，颗粒归仓。与其他执收执罚部门要密切配合，特别是自然资源局、农业农村局、林业局、水利局、乡镇政府等部门要紧密联系沟通，实现信息共享，做好非税收入征缴工作。要进一步做好土地出让金收入工作，确保土地出让收入及时足额上缴，弥补一般预算缺口。

　　（二）大力倡导过紧日子节约开支。深入贯彻落实县委县政府《梨树县关于进一步厉行节约坚持过紧日子的实施方案》，全面压实过紧日子工作责任，严把预算支出关口，要把有限的财力和资金优先保障“三保”支出。特别是要完成大力压减一般性支出、严控“三公”经费支出等节支任务。

　　（三）继续严格把控政府投资项目。按照上级要求，严禁超出财政承受能力盲目铺摊子、上项目。对在建、拟建项目全面开展必要性评估，及时停建、缓建不必要、无效益或低效益的公益性投资项目或大力压减投资规模。未经批准，原则上不得新上政府投资建设项目。对纳入国家有关规划内的跨省、跨流域和涉及安全的重大项目，必须明确资金来源和支持保障措施。

　　（四）积极盘活资产资源资金化解风险。经常性开展行政事业单位国有资产、企业国有资产、国有资源资产清查工作，摸清家底。将国有资产科学分类，并结合债务风险等级、化债任务和到期债务情况，统筹规划盘活工作。规范国有资产处置行为，不断提高国有资产收益管理水平。   

　　（五）持续加大向上争取资金力度。继续把争取上级资金作为财政工作的重中之重，通过争取一般性转移支付资金来弥补财力不足。积极与上级部门沟通衔接，随时了解信息动态，把握项目进展情况，在增进感情和提高业务水平的基础上，争取得到上级更多的理解和支持。

　　（六）深入推进县属国有企业改革。推进实施《梨树县国有企业重组改革实施方案》，按照全县国有企业重组改革内容和时间节点，组建三个企业集团，组织行管企业做好出资人变更和整体移交划转。通过县属国有企业重组改革，进一步整合优化国有资本布局，集中优势资源资产助力企业发展和化解经营风险，实现国有资本做强做优做大目标。

　　各位代表，做好2025年财政工作责任重大，任务十分艰巨，我们将在县委、县政府的坚强领导下，深入贯彻党的二十大精神，认真落实本次会议决议，自觉接受人大监督，虚心听取政协意见建议，全面完成本次大会确定的目标任务，为加快建设幸福美好新梨树提供财力支撑。

　　初审：董文昊  何红飞

　　复审：张 健

　　终审：彭景东